Mehrwertsteuer auf Englisch und in anderen Sprachen
Mehrwertsteuer heißt auf Englisch VAT (Value Added Tax). Die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer ist die VAT ID oder VAT number, „inkl. MwSt.“ wird zu „incl. VAT“, „zzgl. MwSt.“ zu „plus VAT“ oder „excl. VAT“. Unten finden Sie die Bezeichnungen in über 20 Sprachen und die wichtigsten Rechnungsbegriffe für ausländische Kunden.
Das Wichtigste in Kürze
- Mehrwertsteuer / Umsatzsteuer = VAT (Großbritannien, Irland, EU-Englisch); in Kanada, Australien und Neuseeland heißt die vergleichbare Steuer GST (Goods and Services Tax).
- Netto = net, Brutto = gross, Steuersatz = VAT rate, Steuerbetrag = VAT amount.
- Die US-amerikanische Sales Tax ist keine Mehrwertsteuer: Sie wird nur einmal beim Endverkauf erhoben und von Bundesstaaten und Kommunen festgelegt.
- Auf deutschen Rechnungen dürfen Pflichthinweise in einer anderen Sprache stehen; für Reverse Charge ist „Reverse Charge“ üblich.
Inhalt
Mehrwertsteuer auf Englisch: die Grundbegriffe
| Deutsch | Englisch | Anmerkung |
|---|---|---|
| Mehrwertsteuer (MwSt.), Umsatzsteuer (USt.) | value added tax (VAT) | beide deutschen Begriffe werden mit VAT übersetzt |
| Vorsteuer | input VAT, input tax | die gezahlte Steuer auf Einkäufe |
| Umsatzsteuer auf Verkäufe | output VAT, output tax | |
| Zahllast | VAT payable, net VAT due | Gegenteil: VAT refund (Erstattung) |
| Umsatzsteuer-Identifikationsnummer | VAT identification number, VAT ID, VAT reg. no. | in Deutschland „DE“ plus neun Ziffern |
| Steuernummer | tax number | nicht mit der VAT ID verwechseln |
| Umsatzsteuer-Voranmeldung | advance VAT return | monatlich oder vierteljährlich |
| Umsatzsteuererklärung | annual VAT return | |
| Regelsatz / ermäßigter Satz | standard rate / reduced rate | in Deutschland 19 % / 7 % |
| steuerfrei (ohne Vorsteuerabzug) | exempt | z. B. Arztleistungen |
| Nullsteuersatz | zero rate, zero-rated | mit Vorsteuerabzug |
| Kleinunternehmer | small business (VAT exemption scheme) | § 19 UStG |
| Finanzamt | tax office | Federal Central Tax Office = Bundeszentralamt für Steuern |
Die Unterscheidung „exempt“ und „zero-rated“ ist im britischen und irischen Recht zentral und entspricht dem deutschen Unterschied zwischen Steuerbefreiung und Nullsteuersatz. Deutsche Abkürzungen wie MwSt., USt. und VSt. erklärt die Seite Mehrwertsteuer-Abkürzungen.
Mehrwertsteuer in anderen Sprachen
Alle EU-Staaten erheben eine Mehrwertsteuer nach derselben Richtlinie, nennen sie aber unterschiedlich. Die Abkürzungen begegnen Ihnen auf Rechnungen, Kassenbons und bei Umsatzsteuer-Identifikationsnummern.
| Sprache / Land | Bezeichnung | Abkürzung |
|---|---|---|
| Englisch | value added tax | VAT |
| Französisch (Frankreich, Belgien, Luxemburg) | taxe sur la valeur ajoutée | TVA |
| Italienisch | imposta sul valore aggiunto | IVA |
| Spanisch | impuesto sobre el valor añadido | IVA |
| Portugiesisch | imposto sobre o valor acrescentado | IVA |
| Niederländisch (Niederlande, Belgien) | belasting over de toegevoegde waarde | btw |
| Dänisch | merværdiafgift | moms |
| Schwedisch | mervärdesskatt | moms |
| Norwegisch | merverdiavgift | MVA |
| Finnisch | arvonlisävero | ALV |
| Polnisch | podatek od towarów i usług | VAT, PTU |
| Tschechisch | daň z přidané hodnoty | DPH |
| Slowakisch | daň z pridanej hodnoty | DPH |
| Ungarisch | általános forgalmi adó | ÁFA |
| Rumänisch | taxa pe valoarea adăugată | TVA |
| Bulgarisch | данък върху добавената стойност | ДДС (DDS) |
| Kroatisch | porez na dodanu vrijednost | PDV |
| Slowenisch | davek na dodano vrednost | DDV |
| Estnisch | käibemaks | KM |
| Lettisch | pievienotās vērtības nodoklis | PVN |
| Litauisch | pridėtinės vertės mokestis | PVM |
| Griechisch (Griechenland, Zypern) | Φόρος Προστιθέμενης Αξίας | ΦΠΑ (FPA) |
| Türkisch | katma değer vergisi | KDV |
| Schweiz (deutsch / französisch / italienisch) | Mehrwertsteuer / taxe sur la valeur ajoutée / imposta sul valore aggiunto | MWST / TVA / IVA |
| Österreich | Umsatzsteuer | USt. |
Die aktuellen Steuersätze der Länder finden Sie in der Übersicht Mehrwertsteuersätze in der EU 2026 und auf den Länderseiten, etwa Frankreich (TVA) oder Italien (IVA).
Englische Rechnungen an ausländische Kunden
Eine Rechnung eines deutschen Unternehmers darf vollständig auf Englisch ausgestellt werden. Das Finanzamt kann zwar eine Übersetzung verlangen, die Rechnung bleibt aber gültig. Die Pflichtangaben nach § 14 UStG gelten unabhängig von der Sprache.
| Rechnungsfeld (deutsch) | Englische Entsprechung |
|---|---|
| Rechnung / Rechnungsnummer / Rechnungsdatum | Invoice / Invoice number / Invoice date |
| Leistungsdatum, Lieferdatum | Date of supply, Delivery date |
| Nettobetrag | Net amount |
| Umsatzsteuer 19 % | VAT 19 % |
| Gesamtbetrag (brutto) | Total amount (gross), Total incl. VAT |
| zahlbar innerhalb von 14 Tagen | Payable within 14 days |
| Ihre USt-IdNr. / unsere USt-IdNr. | Your VAT ID / Our VAT ID |
| Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers | Reverse charge |
| steuerfreie innergemeinschaftliche Lieferung | VAT-exempt intra-Community supply |
| steuerfreie Ausfuhrlieferung | VAT-exempt export supply |
| Gemäß § 19 UStG wird keine Umsatzsteuer berechnet. | No VAT charged – small business exemption under Section 19 German VAT Act (UStG). |
Beispiel: Beratungsleistung an ein Unternehmen in Irland
Eine Beraterin aus München berechnet einem Unternehmen in Dublin 1.000,00 € netto. Weil der Kunde Unternehmer in einem anderen EU-Staat ist, liegt der Leistungsort in Irland; der Kunde schuldet die irische Steuer selbst. Die Rechnung lautet daher:
Net amount 1,000.00 EUR · VAT 0.00 EUR · Total 1,000.00 EUR · Reverse charge · Your VAT ID: IE… · Our VAT ID: DE…
Wäre der Kunde ein Unternehmen in Hamburg, stünde auf der Rechnung „VAT 19 %: 190.00 EUR, Total 1,190.00 EUR“. Beachten Sie die englische Schreibweise: Komma als Tausendertrennzeichen, Punkt als Dezimalzeichen. Wann welcher Hinweis nötig ist, erklären Reverse Charge nach § 13b UStG und innergemeinschaftliche Lieferung.
US Sales Tax: warum sie keine Mehrwertsteuer ist
Die USA sind das einzige OECD-Land ohne Mehrwertsteuer. Stattdessen erheben die meisten Bundesstaaten eine Sales Tax – eine Einphasensteuer, die nur beim Verkauf an den Endkunden anfällt. Unternehmen, die Waren zum Weiterverkauf einkaufen, zahlen keine Sales Tax, weisen dafür aber eine Resale-Bescheinigung vor. Einen Vorsteuerabzug gibt es nicht.
| Merkmal | VAT / Mehrwertsteuer | US Sales Tax |
|---|---|---|
| Erhebung | auf jeder Stufe, mit Vorsteuerabzug | nur beim Endverkauf |
| Gesetzgeber | Staat (in der EU nach EU-Richtlinie) | Bundesstaaten und Kommunen |
| Preisangabe an Verbraucher | meist inklusive Steuer | meist ohne Steuer, Aufschlag an der Kasse |
| Satz | einheitlich im ganzen Land | je nach Bundesstaat, County und Stadt unterschiedlich |
Fünf Bundesstaaten erheben keine landesweite Sales Tax: Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire und Oregon. Details zu Sätzen und Rückerstattung für Reisende: Mehrwertsteuer in den USA. Wie der Unterschied zwischen Netto- und Bruttopreisen bei Preisangaben in Deutschland geregelt ist, erklärt inkl. MwSt. und zzgl. MwSt..
Häufige Fragen
Was heißt Mehrwertsteuer auf Englisch?
Value added tax, abgekürzt VAT. Auch die deutsche Umsatzsteuer wird mit VAT übersetzt. In Kanada, Australien und Neuseeland heißt die vergleichbare Steuer GST.
Was bedeutet „incl. VAT“ und „excl. VAT“?
„incl. VAT“ heißt inklusive Mehrwertsteuer (Bruttopreis), „excl. VAT“ oder „plus VAT“ heißt zuzüglich Mehrwertsteuer (Nettopreis).
Wie heißt die Umsatzsteuer-ID auf Englisch?
VAT identification number, kurz VAT ID oder VAT number. Die deutsche Nummer beginnt mit „DE“ und hat neun Ziffern.
Darf ich eine Rechnung auf Englisch schreiben?
Ja. Rechnungen dürfen in jeder Sprache ausgestellt werden, solange alle Pflichtangaben enthalten sind. Das Finanzamt kann im Einzelfall eine Übersetzung verlangen.
Was ist der Unterschied zwischen VAT und Sales Tax?
VAT wird auf jeder Wirtschaftsstufe erhoben und über den Vorsteuerabzug weitergereicht; die US Sales Tax fällt nur einmal beim Verkauf an den Endkunden an und wird von Bundesstaaten und Kommunen festgelegt.
Quellen
- Richtlinie 2006/112/EG über das gemeinsame Mehrwertsteuersystem – Sprachfassungen auf EUR-Lex
- Europäische Kommission: VIES – Aufbau der Mehrwertsteuer-Identifikationsnummern der Mitgliedstaaten
- § 14 Abs. 4 und § 14a UStG; Umsatzsteuer-Anwendungserlass, Abschnitt 14.5 und 14a.1